I reati ipotizzati dai pm, nel caso in cui fossero confermate le tesi degli inquirenti, sono associazione a delinquere, evasione fiscale internazionale, fatture false e riciclaggio.

Ezequiel Lavezzi, 
Adrian Mutu, 
Jesùs Datolo, 
Alessandro Pellicori, 
Alessio Tacchinardi, 
Antonio Nocerino, 
Brayan Perea, 
Ciro Immobile, 
Cristian Molinaro, 
Cristian Stellini, 
Franceschini, 
Davis Curiale, 
Domenico Danti, 
Riccardo Innocenti, 
Emanuele Calaiò, 
Erjon Bogdani, 
Fabio Liverani, 
Federico Fernandez, 
Ferdinando Sforzini, 
Francesco Cozza, 
Francesco De Rose, 
Francesco Tavano, 
Cristian Chavez, 
Gabriel Paletta, 
Gaetano D’Agostino, 
Gennaro Scarlato, 
Germàn Denis, 
Giuseppe Sculli, 
Giuseppe Statella, 
Guglielmo Stendardo, 
Guido Davì, 
Joel Acosta, 
Ignacio Fideleff, 
Aldo Paniagua, 
Marco Cassetti, 
Marek Jankulovski, 
Marius Stankevicius, 
Massimo Oddo, 
Matteo Contini, 
Matteo Paro, 
Mattia Graffiedi, 
Dorlan Pabòn, 
Michele Arcari, 
Nicolàs Bianchi Arce, 
Nicola Legrottaglie, 
Nicola Mora, 
Nicolàs Amodio, 
Pablo Fontanello, 
Pasquale Foggia, 
Bryan, 
Battaglia, 
Rubén Botta, 
Salvatore Aronica, 
Tomàs Guzman,
Hugo Campagnaro.

In qualità di agenti sono coinvolti: Mazzoni, Moggi, Hidalgo, Battistini, Rodriguez, Guastadisegno, Rodella, Gallo, Calleri, Vilariño, Calaiò e Leonardi.

Terremoto nel calcio italiano. Il football professionistico trema e con loro club, procuratori e agenti. La Polizia Tributaria della GDF su mandato della Procura di Napoli ha acquisito stamattina nelle sedi di 41 club di A,B e Lega Pro i contratti di diversi calciatori (al momento nessuno di questi atleti risulta però essere indagato).